垣曲縣古城鎮(zhèn)衛(wèi)生院譚家分院2019年部門決算情況說明

 

一、部門職責(zé)

主要承擔(dān)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)域內(nèi)人民群眾的基本醫(yī)療服務(wù)職責(zé)，同時承擔(dān)農(nóng)村疾病預(yù)防控制、婦幼保健、健康教育、突發(fā)公共衛(wèi)生事件處理等公共衛(wèi)生服務(wù)職責(zé)，村衛(wèi)生室管理、村級衛(wèi)生人員培訓(xùn)、衛(wèi)生信息統(tǒng)計等公共管理職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置情況

在編人數(shù)8人，離退休人員3人。內(nèi)設(shè)科室11個，即預(yù)防保健科、內(nèi)科、外科、傳染科、醫(yī)學(xué)檢驗科（臨床體液、血液）、醫(yī)學(xué)影像科（超聲、心電圖、X線）、中醫(yī)科、藥房、財務(wù)科、人事科、辦公室、公共衛(wèi)生科。

三、2019年決算數(shù)據(jù)說明

 1、收入支出決算總體情況說明

2019年度收入總計2411102.05元、支出總計2411102.05元。與2018年相比，收入總計減少16508.27元，下降0.68%，支出總計減少16058.27元，下降0.68%。主要原因是人員經(jīng)費減少。

2、收入決算情況說明

本年收入合計2206981.89元，其中：財政撥款收入1087663.88元，占比49.28%；事業(yè)收入1118701.8元，占比50.68%；其他收入616.21元，占比0.04%。

3、支出決算情況說明

本年支出合計2178269.45元，其中：基本支出1647789.05元，占比75.64%；項目支出530480.4元，占比24.36%。

4、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計1087663.88元、支出總計1087663.88元。與2018年相比，財政撥款收入總計增加1780.32元，增長0.16%，財政撥款支出總計增加1780.32元，增長0.16%。主要原因是年末基本公共衛(wèi)生項目結(jié)轉(zhuǎn)232832.6元。

5、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（1）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出854831.28元，占本年支出合計的39.24%。與2018年相比，財政撥款支出減少231052.28元，下降21.27%。主要原因是年末基本公共衛(wèi)生項目結(jié)轉(zhuǎn)232832.6。其中，人員經(jīng)費535834.28元，占比62.68%，日常公用經(jīng)費318997元，占比37.32%。

（2）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出854831.28元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出41235.3元，占4.82%；衛(wèi)生健康支出795042.5元，占93%；住房保障支出18553.48元，占2.18%；

（3）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款年初預(yù)算459127.00元，支出決算854831.28元，完成年初預(yù)算的186.18%。如社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算46043.00元，支出決算41235.3元，完成年初預(yù)算的89.55%，用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出。較2018年決算增加459127.00元，增長100%，主要原因2018年報表中沒有體現(xiàn)社會保障和就業(yè)支出；衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算394667.00元，支出決算795042.50元，完成年初預(yù)算的201.44%，用于人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費、項目支出。較2018年決算1067310.00元減少272267.5元，下降25.5%，主要原因是年末基本公共衛(wèi)生項目結(jié)轉(zhuǎn)232832.6元。住房保障支出年初預(yù)算18417.00元，支出決算18553.48元，完成年初預(yù)算的100.74%，用于住房公積金支出。較2018年決算18573.56元減少20.08元，下降6.93%，主要原因本年度退休1人。

6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出324350.88元，其中：人員經(jīng)費324350.88元，主要包括人員基本工資、津補貼、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、住房公積金。

7、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算0元，比上年一致，原因是我單位沒有用一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。

四、機關(guān)運行經(jīng)費情況

本單位無機關(guān)運行經(jīng)費。

五、政府采購執(zhí)行情況

2019年度，政府采購年初預(yù)算279900元，實際政府采購支出總額13795元，其中：政府采購貨物支出13795元。通過網(wǎng)上商城采購方式。通過中小微企業(yè)采購13795元，占政府采購總額的100%。

六、國有資產(chǎn)占有情況

國有資產(chǎn)金額866946元，土地、房屋建筑物335155元，通用設(shè)備138913元，專用設(shè)備336523元，家具、用具56355元。

本單位無公務(wù)用車。

七、項目預(yù)算績效情況說明

1、預(yù)算績效管理工作開展情況。根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2019年度基本藥物補助資金安排的專項轉(zhuǎn)移支付類項目支出全面開展績效自評，共涉及資金27.2023萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的51.27%。

為加強和規(guī)范中央和地方財政支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)實施國家基本藥物制度專項補助資金的分配、使用和管理，提高資金使用效益，鞏固完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運行新機制，根據(jù)山西省財政廳、衛(wèi)生計生委《關(guān)于印發(fā)實施國家基本藥物制度財政補助資金管理辦法的通知》（晉財社〔2016〕38號）文件精神，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施藥品零差率銷售后減少的收入由財政按照醫(yī)療機構(gòu)基本藥物購進額的30%予以補助。

2、部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我單位今年在部門決算中反映基本藥物補助項目績效自評結(jié)果。

基本藥物補助項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為89分。全年預(yù)算數(shù)為20.1587萬元，執(zhí)行數(shù)為27.2023萬元，完成預(yù)算的134.94%。根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為89分。項目績效目標(biāo)完成情況：一是在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院全面實施基本藥物制度。實行了藥品零差率銷售，加強了基本藥物采購、配送和使用的監(jiān)管；二是定期組織專人對醫(yī)療機構(gòu)基藥運行情況進行督查，確?；舅幬镏贫鹊捻樌\行。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是缺少短缺藥品監(jiān)督預(yù)警；二是是婦兒專利藥、急搶救藥等藥品供應(yīng)不足。下一步改進措施：一是完善基藥采購、配送、使用監(jiān)督管理機制，加強對基本藥物中標(biāo)及配送企業(yè)的履約監(jiān)督，制定基藥配送考核評分細則，完善短缺藥品監(jiān)督預(yù)警；二是建立“相對集中、競爭有序”的配送格局，切實保證低價藥、婦兒專利藥、急搶救藥等藥品供應(yīng)，保障基層醫(yī)療機構(gòu)及時合理用藥。

垣曲縣級項目支出績效目標(biāo)審核表
審核的項目名稱		鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本藥物制度
主管部門		垣曲縣衛(wèi)生健康和體育局	實施單位	鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院
審核內(nèi)容		鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本藥物制度		審核意見	主管部門審核得分	財政部門審核得分
具體內(nèi)容	分值	具體內(nèi)容	分值
一、完整性審核（20分）
規(guī)范完整性	10分	績效目標(biāo)填報格式是否規(guī)范、符合規(guī)定要求	5分	優(yōu)□√  良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)填報內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確、詳實，是否無缺項、錯項	5分	優(yōu)□√  良□  中□  差□	4
		得分小計			9
明確清晰性	10分	績效目標(biāo)是否明確，內(nèi)容是否具體，層次是否分明，表述是否準(zhǔn)確	5分	優(yōu)□√良□  中□  差□	4
		績效目標(biāo)是否清晰，是否能夠反映項目的主要內(nèi)容，是否對項目預(yù)期產(chǎn)出和效果進行了充分、恰當(dāng)?shù)拿枋?/span>	5分	優(yōu)□√  良□  中□  差□	4
		得分小計			8
二、相關(guān)性審核（30分）
目標(biāo)相關(guān)性	15分	總體目標(biāo)是否符合國家法律法規(guī)、經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃要求	7分	優(yōu)□√ 良□  中□  差□	7
		總體目標(biāo)與本部門（單位）職能、發(fā)展規(guī)劃和工作計劃是否密切相關(guān)	8分	優(yōu)□√良□  中□  差□	6
		得分小計			14
指標(biāo)科學(xué)性	15分	績效指標(biāo)是否全面、充分，是否選取了最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了具體指標(biāo)值	8分	優(yōu)□√ 良□  中□  差□	6
		績效指標(biāo)是否細化、量化，便于監(jiān)控和評價；難以量化的，定性描述是否充分、具體	7分	優(yōu)□√良□  中□  差□	6
		得分小計			12
三、適當(dāng)性審核（30分）
績效合理性	15分	預(yù)期績效是否顯著，是否能夠體現(xiàn)實際產(chǎn)出和效果的明顯改善	8分	優(yōu)□ √ 良□  中□  差□	8
		預(yù)期績效是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；與其他同類項目相比，預(yù)期績效是否合理	7分	優(yōu)□ √良□  中□  差□	7
		得分小計			15	0
資金匹配性	15分	績效目標(biāo)與項目資金量是否匹配，在既定資金規(guī)模下，績效目標(biāo)是否過高或過低；或要完成既定績效目標(biāo)，資金規(guī)模是否過大或過小	8分	優(yōu)□√良□  中□  差□	6
		績效目標(biāo)與相應(yīng)的支出內(nèi)容、范圍、方向、效果等是否匹配	7分	優(yōu)□  √良□  中□  差□	6
		得分小計			12
四、可行性審核（20分）
實現(xiàn)可能性	10分	績效目標(biāo)是否經(jīng)過充分調(diào)查研究、論證和合理測算	5分	優(yōu)□ √ 良□  中□  差□	5
		績效目標(biāo)實現(xiàn)的可能性是否充分，是否考慮了現(xiàn)實條件和可操作性	5分	優(yōu)□√良□  中□  差□	4
		得分小計			9	0
條件充分性	10分	項目實施方案是否合理，項目實施單位的組織實施能力和條件是否充分	5分	優(yōu)□√良□  中□  差□	5
		內(nèi)部控制是否規(guī)范，預(yù)算和財務(wù)管理制度是否健全并得到有效執(zhí)行	5分	優(yōu)□√ 良□  中□  差□	5
		得分小計			10
總    分					89

 

3、部門評價項目績效評價結(jié)果。組織開展的重點項目績效評價報告向社會公開，《衛(wèi)生院基本藥物制度項目績效評價報告》。

①項目的績效目標(biāo)

藥品零差率銷售達到100%；有效降低患者醫(yī)療費用；保證藥品安全、有效經(jīng)濟；群眾滿意度≥90以上，患者滿意度≥90以上。

②項目資金申報及使用情況 

項目資金申報198.26萬元，批復(fù)198.26萬元。 2019年鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院共采購藥品660.87萬元，財政補償198.26萬元。按照項目計劃安排，專款專用，分期對資金進行計劃申請，及時、規(guī)范對收支進行會計核算及賬務(wù)處理。并完成進度支出。

③項目實施及管理情況

基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)對基本藥物實行零差率銷售。其取消藥品加成后減少的合理收入，由縣財政按醫(yī)療機構(gòu)基本藥物購進額的30%予以補償。實施基本藥物制度的基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的基本藥物購進、銷售實行微機管理，于每星期三前報縣醫(yī)療集團，做到日清月結(jié)。醫(yī)療集團對各基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)購進情況報表進行審核，填寫《基本藥物制度財政補償資金審批表》，并核算補助金額，由院長簽字后報衛(wèi)健委進行審核,再報縣財政局進行核定?？h財政局審核確認后，將藥品零差率銷售補償資金按時撥至鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。

 

④績效目標(biāo)完成情況及下一步改進措施；

在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（分院）全面實施基本藥物制度。實行了藥品零差率銷售，加強了基本藥物采購、配送和使用的監(jiān)管；定期組織專人對醫(yī)療機構(gòu)基藥運行情況進行督查，確?；舅幬镏贫鹊捻樌\行。

完善基藥采購、配送、使用監(jiān)督管理機制，加強對基本藥物中標(biāo)及配送企業(yè)的履約監(jiān)督，制定基藥配送考核評分細則，完善短缺藥品監(jiān)督預(yù)警，建立“相對集中、競爭有序”的配送格局，切實保證低價藥、婦兒專利藥、急搶救藥等藥品供應(yīng)，保障基層醫(yī)療機構(gòu)及時合理用藥。

八、工作創(chuàng)新措施情況

醫(yī)療集團運營管理實現(xiàn)行政統(tǒng)一管理、人員統(tǒng)一管理、資金統(tǒng)一管理、業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理、績效統(tǒng)一考核、藥械資產(chǎn)統(tǒng)一采購的“六統(tǒng)一”管理模式?？山档凸芾磉\行和服務(wù)成本，提高服務(wù)能力和效率，建立起不同級別、不同類型醫(yī)療機構(gòu)職責(zé)明晰、分工協(xié)作、有序競爭的一體化管理新格局和分級診療新秩序。

九、部門決算評價結(jié)果應(yīng)用情況

按照政府信息公開的有關(guān)規(guī)定，將所有評價結(jié)果在政府相關(guān)網(wǎng)站進行公布，加強社會和輿論監(jiān)督，以提高財政資金使用透明度。

十、其他需要說明的事項進行說明

公開07表《2019年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》、公開08表《2019年政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》、附表11財決10-1表《政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表》為空表，本單位確無一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出、無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出、無政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出。

十一、專用名詞解釋

財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

事業(yè)收入：指單位開展醫(yī)療業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是按規(guī)定動用的存款利息收入等。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指省直部門用一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。