垣曲縣殘疾人聯(lián)合會(huì)2018年部門決算情況說(shuō)明

一、部門職責(zé)

(一)聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，維護(hù)殘疾人權(quán)益，為殘疾人服務(wù)。

(二)團(tuán)結(jié)、教育殘疾人遵守法律，履行應(yīng)盡的義務(wù)，發(fā)揚(yáng)樂(lè)觀進(jìn)取精神，自尊、自信、自強(qiáng)、自立。

(三)弘揚(yáng)人道主義，宣傳殘疾人事業(yè)，溝通政府、社會(huì)與殘疾人之間的聯(lián)系，動(dòng)員社會(huì)理解、尊重、關(guān)心、幫助殘疾人。

(四)開展殘疾人康復(fù)、教育、扶貧、勞動(dòng)就業(yè)、文化、體育、科研、輔助器具供應(yīng)、福利、社會(huì)服務(wù)、無(wú)障礙設(shè)施和殘疾預(yù)防工作，創(chuàng)造良好的環(huán)境和條件，扶助殘疾人平等充分地參與社會(huì)生活。

(五)協(xié)助政府研究、制定和實(shí)施殘疾人事業(yè)的法規(guī)、政策、規(guī)劃和計(jì)劃，對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行指導(dǎo)和管理，協(xié)調(diào)有關(guān)部門為殘疾人提供法律援助。

(六)承擔(dān)縣政府殘疾人工作委員會(huì)的日常工作，做好綜合、組織、協(xié)調(diào)和服務(wù)。

(七)指導(dǎo)和按規(guī)定管理各類殘疾人社團(tuán)組織。

(八)開展殘疾人事業(yè)的交流與合作。

(九)承擔(dān)縣委、縣政府交辦的其它工作。

 二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

  在編人數(shù)28人，其中參公人員19人，經(jīng)費(fèi)自理人員9人。離退休人員8人。

內(nèi)設(shè)科室：內(nèi)設(shè)辦公室、康復(fù)股、教就股、宣文股、維權(quán)股、組聯(lián)股

三、2018年決算數(shù)據(jù)說(shuō)明

1、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2018年度收入總計(jì)6925852.96元、支出總計(jì)7187298.74元。與2017年相比，收入總計(jì)增加861130.96元，增長(zhǎng)14.2%，支出總計(jì)增加449630.2元，增長(zhǎng)6.67%。主要原因是：增加了重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、自收自支工資以及調(diào)資補(bǔ)發(fā)。

2.收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)6925852.96元，其中：財(cái)政撥款收入6925852.96萬(wàn)元，占比100%。上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占比0%；事業(yè)收入0元，占比0%；經(jīng)營(yíng)收入0元，占比0%；附屬單位上繳收入0元，占比0%；其他收入0元，占比0%。

  3、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)7187298.74元，其中：基本支出2152246.21元，占比30%；項(xiàng)目支出5035052.53元，占比70%。上繳上級(jí)支出0元，占比0%，經(jīng)營(yíng)支出0元，占比0%,對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0元，占比0%。

4、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2018年度財(cái)政撥款收入總計(jì)6925852.96元、支出總計(jì)7187298.74元。與2017年相比，收入總計(jì)增加861130.96元，增長(zhǎng)14.2%，支出總計(jì)增加449630.2元，增長(zhǎng)6.67%。主要原因是：增加了重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、自收自支工資以及調(diào)資補(bǔ)發(fā)。

5、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

    （1）財(cái)政撥款支出決算總體情況

    2018年度財(cái)政撥款支出6880909.74元，占本年支出合計(jì)的95.73%。與2017年相比，財(cái)政撥款支出增長(zhǎng)143241.2元，增長(zhǎng)2.13%。主要原因是增加了重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼。其中，人員經(jīng)費(fèi)1988958.21元，占比28.9%，日常公用經(jīng)費(fèi)163288元，占比2.37%。

   （2）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

    2018年度財(cái)政撥款支出6880909.74元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出支出0元，占0%；國(guó)防支出支出0元，占0%；公共安全支出支出0元，占0%；教育支出支出0元，占0%；科學(xué)技術(shù)支出支出0元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出支出0元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出支出6776547.78元，占94.29%；衛(wèi)生健康支出支出0元，占0%；節(jié)能環(huán)保支出支出0元，占0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出支出0元，占0%；農(nóng)林水支出支出0元，占0%；交通運(yùn)輸支出支出0元，占0%；資源勘探信息等支出支出0元，占0%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出支出0元，占0%；金融支出支出0元，占0%；援助其他地區(qū)支出支出0元，占0%；自然資源海洋氣象等支出支出0元，占0%；住房保障支出支出94361.96元，占1.31%；糧油物資儲(chǔ)備支出支出0元，占0%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出支出0元，占0%；其他支出0元，占0%；債務(wù)付息支出支出0元，占0%。

   （3）財(cái)政撥款支出決算具體情況

     2018年度財(cái)政撥款年初預(yù)算5839882元，支出決算6880909.74元，完成年初預(yù)算的117.83%。如一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元;國(guó)防支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，公共安全支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，教育支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，文化旅游體育與傳媒支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算5839882元，支出決算6776547.78元，完成年初預(yù)算的113.64%，用于基本支出2152246.21元，項(xiàng)目支出5035052.53元。較2017年決算減少1165136.52元，下降17.19%，主要原因是：減少了重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼（此項(xiàng)目轉(zhuǎn)入民政局）。衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，農(nóng)林水支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，交通運(yùn)輸支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，資源勘探信息等支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，金融支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，援助其他地區(qū)支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，住房保障支出年初預(yù)算94361.96元，支出決算94361.96元，完成年初預(yù)算的100%，用于繳納在職人員的住房公積金，較2017年決算增加94361.96元，增長(zhǎng)100%，主要原因：2017年決算沒(méi)體現(xiàn)在職人員的住房公積金，糧油物資儲(chǔ)備支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元，其他支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，較2017年決算增加10000元，增長(zhǎng)100%，主要原因是：2017年決算沒(méi)有駐村第一書記工作經(jīng)費(fèi)，債務(wù)付息支出年初預(yù)算0元，支出決算0元，完成年初預(yù)算的0%，2017年決算0元。

    6、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

    2018年度財(cái)政撥款基本支出2152246.21元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1988958.21元，主要包括人員工資1894596.25元，養(yǎng)老保險(xiǎn)0元，衛(wèi)生健康支出0元，住房保障支出94361.96元；公用經(jīng)費(fèi)163288元，主要包括辦公費(fèi)9894元，印刷費(fèi)4200元，電費(fèi)8280元，郵電費(fèi)4001元，差旅費(fèi)27133元，公務(wù)接待費(fèi)5200元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)13202元，福利費(fèi)26403元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)19200元，其他交通費(fèi)45775元。

    7、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

    2018年度，“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為24400元，完成預(yù)算的100%，比上年減少46元，下降0.18%，原因是：嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決:0元，占比0%，比上年減少（增加）0元，下降（增長(zhǎng)）0%，同上年一致；公務(wù)用車購(gòu)置0元，占比0%，同上年一致，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)支出決算19200元，占比78.6%，比上年19212元減少12元，下降0.06%，原因是：嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約；公務(wù)接待費(fèi)支出決算5200元，共接待13批次92人，占21.3%，比上年減少34元，下降0.65%，原因是：嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約。

“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額24400元與年初預(yù)算數(shù)24400元一致、比上年支出數(shù)24446元減少46元，減少原因：嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約，因公出國(guó)（境）支出0元，同上年一致，公務(wù)用車購(gòu)置0元，同上年一致，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)年初預(yù)算數(shù)19200元，支出決算19200元與預(yù)算數(shù)一致，上年公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)支出數(shù)19212元，比上年減少12元，，減少原因：嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約，公務(wù)接待年初預(yù)算5200元，支出決算數(shù)5200元與預(yù)算數(shù)一致，同上年一致，共接待13批次92人。、

    四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況

    2018年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出2152246.21元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比2017年2170248.96元減少18002.75元，降低0.83%。主要原因是：人員變動(dòng)引起的異。

    五、政府采購(gòu)執(zhí)行情況

    2018年度，政府采購(gòu)年初預(yù)算2666000元，實(shí)際政府采購(gòu)支出總額1171854.9元，其中：政府采購(gòu)貨物支出338000元、政府采購(gòu)工程支出833854.9元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0元。通過(guò)網(wǎng)上商城集中采購(gòu)。通過(guò)中小微企業(yè)采購(gòu)338000元，占政府采購(gòu)總額的100%。

    六、.國(guó)有資產(chǎn)占有情況

    國(guó)有資產(chǎn)金額15715729.35元，土地5625000元、房屋建筑物7885646元，通用設(shè)備879730.35元，專用設(shè)備807253元，圖書、檔案0元，家具、用具518100元。

截至2019年12月31日，本部門共有車輛1輛。其中，副部（?。┘?jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車1輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單價(jià)50萬(wàn)元（含）以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元（含）以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

七、項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

1、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況：根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2018年度預(yù)算資金安排的重度殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼以及殘疾人康復(fù)托養(yǎng)中心建設(shè)等項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金263.5萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的38.29%。

    組織對(duì)殘疾人康復(fù)托養(yǎng)中心建設(shè)以及重度殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼；2個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出263.5萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，全面完成預(yù)算任務(wù)，各項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到95%以上，進(jìn)一步改善殘疾人狀況，促進(jìn)殘疾人平等參與社會(huì)生活、共享改革發(fā)展成果，是推動(dòng)殘疾人事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的重要保證，使更多的殘疾人融入社會(huì)自強(qiáng)自立。

     2、部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。我部門今年在部門決算中反映重度殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼；殘疾人康復(fù)托養(yǎng)中心建設(shè)；績(jī)效自評(píng)結(jié)果群眾滿意度95%以上。

1.      部門項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。全年預(yù)算數(shù)為263.5萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為263.5萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任；二是將預(yù)算目標(biāo)與年度目標(biāo)任務(wù)相結(jié)合，全面完成，不準(zhǔn)突破預(yù)算。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是部分項(xiàng)目前期工作準(zhǔn)備不夠充分；二是專項(xiàng)資金支出緩慢。下一步改進(jìn)措施：一是做好項(xiàng)目前期工作（包括資金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等）；二是加快支出進(jìn)度，提高資金的使用效益。

       3、部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

       垣曲縣殘疾人聯(lián)合會(huì)共有項(xiàng)目2個(gè)，總金額263.5萬(wàn)元，分別為：殘疾人康復(fù)托養(yǎng)中心建設(shè)；重度殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼。具體項(xiàng)目績(jī)效內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：重度殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼，資金總額180.11萬(wàn)元

項(xiàng)目：2081107支出殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼166.57萬(wàn)元,2081199支出殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼13.54萬(wàn)元。年初預(yù)算2850人，年末實(shí)際發(fā)放人數(shù)3021人。

為了健全殘疾人社會(huì)保障和服務(wù)體系，切實(shí)保障殘疾人權(quán)益，根據(jù)省政府第31次常務(wù)會(huì)議精神和《山西省重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼和貧困殘疾人生活補(bǔ)貼實(shí)施辦法》結(jié)合我縣實(shí)際，制定了發(fā)放細(xì)則。堅(jiān)持屬地管理、動(dòng)態(tài)管理、分級(jí)負(fù)擔(dān)、逐步提標(biāo)擴(kuò)面的原則，堅(jiān)持公開、公平、公正、透明的原則，堅(jiān)持特別救助與低保相結(jié)合、兩相補(bǔ)貼不重復(fù)享受的原則，堅(jiān)持以殘疾人為本、保障殘疾人基本生活需求的原則。

重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼對(duì)象：具有垣曲縣戶籍、持有第二代《中華人民共和國(guó)殘疾人證》、城鄉(xiāng)低保范圍外殘疾等級(jí)為一、二級(jí)的殘疾人。貧困殘疾人生活補(bǔ)貼對(duì)象：具有垣曲縣戶籍、持有第二代《中華人民共和國(guó)殘疾人證》、本人沒(méi)有固定收入、城鄉(xiāng)低保范圍內(nèi)殘疾等級(jí)為一、二級(jí)的貧困殘疾人。

補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)均為每人每月50元，當(dāng)年發(fā)放補(bǔ)貼的人數(shù)以本年每月31日持證殘疾人數(shù)為準(zhǔn)，省級(jí)每人每年補(bǔ)貼資金300元，市級(jí)每人每年補(bǔ)貼資金60元，縣級(jí)每人每年補(bǔ)貼資金240元，確保?？顚Ｓ?。

補(bǔ)貼對(duì)象范圍和標(biāo)準(zhǔn)將隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整適時(shí)進(jìn)行調(diào)整，為部分殘疾人改善了生活條件，可有效解除智力、精神和其他重度殘疾人及其親屬的后顧之憂，減輕家庭負(fù)擔(dān)，改善殘疾人本人及其親屬的生活狀況。

項(xiàng)目二:托養(yǎng)中心建設(shè)，2081199其他殘疾人事業(yè)支出83.39萬(wàn)元。為適應(yīng)社會(huì)發(fā)展和滿足殘疾人實(shí)際需求，最大限度地實(shí)現(xiàn)縣區(qū)級(jí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及殘疾人康復(fù)訓(xùn)練、就業(yè)服務(wù)和文化場(chǎng)所的需求，我縣在中央和省的支持下，開始列入建設(shè)計(jì)劃，縣級(jí)殘疾人綜合服務(wù)設(shè)施，承擔(dān)著為基層殘疾人提供專業(yè)康復(fù)訓(xùn)練和聾兒語(yǔ)訓(xùn)、就業(yè)服務(wù)、技能培訓(xùn)、輔助器具供養(yǎng)、盲人按摩、法律服務(wù)、文化活動(dòng)等服務(wù)的功能，依據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)殘疾人事業(yè)發(fā)展的意見》(中發(fā)【2008】7號(hào))和《中國(guó)殘疾人事業(yè)“十二五”發(fā)展綱要》，（國(guó)辦發(fā)【2011】19號(hào)）文件精神，為加快推進(jìn)縣級(jí)殘疾人社會(huì)保障體系和服務(wù)體系建設(shè)，進(jìn)一步改善殘疾人狀況，促進(jìn)殘疾人平等參與社會(huì)生活、共享改革發(fā)展成果，托養(yǎng)中心的建設(shè)加強(qiáng)和完善殘疾人綜合服務(wù)設(shè)施，為殘疾人提供康復(fù)指導(dǎo)，就業(yè)培訓(xùn)等公共服務(wù)，提高殘疾人康復(fù)水平和參與社會(huì)的能力，是推動(dòng)殘疾人事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的重要保證。據(jù)統(tǒng)計(jì)，50%以上的肢體殘疾人可以通過(guò)康復(fù)訓(xùn)練改善功能，27%的7歲以下聾兒通過(guò)言語(yǔ)訓(xùn)練可以進(jìn)入普通小學(xué)學(xué)習(xí)。使更多的殘疾人融入社會(huì)自強(qiáng)自立。

康復(fù)和托養(yǎng)都是為殘疾人服務(wù)的重要內(nèi)容?？祻?fù)服務(wù)旨在綜合運(yùn)用醫(yī)療、工程、教育、職業(yè)、心理、社會(huì)等康復(fù)手段，提高或恢復(fù)殘疾人身體功能；托養(yǎng)服務(wù)則主要是為智力、精神和其他重度殘疾人提供基本生活照料服務(wù)，適當(dāng)提供殘疾人日間照料服務(wù)。殘疾人康復(fù)和托養(yǎng)服務(wù)都可以有效恢復(fù)殘疾人的生理及心智功能，減輕殘疾程度，幫助殘疾人回歸社會(huì)，對(duì)改善殘疾人生活條件，減輕家庭負(fù)擔(dān)和促進(jìn)殘疾人融入社會(huì)具有重要意義。殘疾人康復(fù)中心和托養(yǎng)中心建成后，通過(guò)開展技能培訓(xùn)和康復(fù)訓(xùn)練，使殘疾人盡可能融入社會(huì)，可有效解除智力、精神和其他重度殘疾人及其親屬的后顧之憂，減輕家庭負(fù)擔(dān)，改善殘疾人本人及其親屬的生活狀況。

八、工作創(chuàng)新措施情況

夯實(shí)我我單位各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和有效使用、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，達(dá)到進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高內(nèi)部管理水平、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗、提高資金使用效率和效果。

九、部門決算評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況 

2018年，我單位基本支出、項(xiàng)目資金支出，各項(xiàng)收入和支出都按縣財(cái)政局下達(dá)的年初預(yù)算目標(biāo)完成。為了增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任，提高財(cái)政資金使用效益，領(lǐng)導(dǎo)重視預(yù)算管理評(píng)價(jià)工作，要求將預(yù)算目標(biāo)與年度目標(biāo)任務(wù)相結(jié)合，全面完成，不準(zhǔn)突破預(yù)算。事后對(duì)預(yù)算目標(biāo)執(zhí)行情況全面分析評(píng)價(jià)，總結(jié)預(yù)算管理在我社工作中得與失，指導(dǎo)今后預(yù)算工作，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。

 十、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明

我單位沒(méi)有其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。

十一、專用名詞解釋

單位應(yīng)當(dāng)按照部門預(yù)算管理要求，參照公開模板進(jìn)行專業(yè)名詞解釋。

（一）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（二）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)：指我單位用一般公共預(yù)算安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（四）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。